Per conoscere la situazione patrimoniale di un defunto, ci sono vari passaggi e strumenti giuridici disponibili:
- Ricerca di atti notarili: È possibile richiedere copia degli atti notarili stipulati dal defunto, come atti di compravendita, donazioni e altri trasferimenti di proprietà. Questi atti sono registrati presso l’archivio notarile e possono fornire informazioni sul patrimonio immobiliare del defunto.
- Successione: Al momento dell’apertura della successione, gli eredi devono presentare una dichiarazione di successione all’Agenzia delle Entrate entro dodici mesi dal decesso. Questa dichiarazione include un inventario del patrimonio del defunto, compresi beni mobili e immobili, conti bancari, investimenti, ecc. Gli eredi possono ottenere informazioni dettagliate presentando questa dichiarazione.
- Inventario: In alcuni casi, è necessario redigere un inventario del patrimonio del defunto. Questo avviene, ad esempio, quando gli eredi accettano l’eredità con beneficio d’inventario (articoli 484-489 del Codice Civile). L’inventario viene redatto da un notaio o da un cancelliere del tribunale e comprende una descrizione dettagliata di tutti i beni del defunto.
- Accesso ai conti bancari: Gli eredi possono ottenere informazioni sui conti bancari del defunto presentando il certificato di morte e la documentazione che attesta la loro qualità di eredi presso le banche dove il defunto aveva i suoi conti.
- Registro delle Imprese: Se il defunto possedeva quote di società o imprese, è possibile ottenere informazioni presso il Registro delle Imprese, dove sono registrate tutte le partecipazioni societarie.
- Agenzia delle Entrate e Conservatoria dei Registri Immobiliari: Questi uffici possono fornire informazioni dettagliate sugli immobili posseduti dal defunto e su eventuali gravami ipotecari presenti su tali beni.
Ognuno di questi strumenti può contribuire a formare un quadro completo della situazione patrimoniale del defunto. È spesso consigliabile avvalersi dell’assistenza di un avvocato o di un notaio per navigare efficacemente attraverso questi processi e ottenere tutte le informazioni necessarie.
